Регистрация ломбарда в России

ЛОМБАРД — это организация, выдающая денежные ссуды населению под залог имущества. Согласно Федеральному закону «О ломбардах» № 196-ФЗ от 19 июля 2007 года «Ломбардом является юридическое лицо — специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности, которой, являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей».

Ломбард является кредитной организацией, и подлежит лицензированию Центральным Банком РФ, его деятельность регламентируется законодательством о банках и банковской деятельности, и распространяется банковский надзор.

В настоящее время, ломбардной деятельностью может заниматься любая коммерческая организация. Государственная регистрация ломбарда, как юридического лица, осуществляется в соответствии с положениями, регулирующими государственную регистрацию коммерческой организации и выбранной организацонно-правовой формы (ООО, ЗАО и т.д.).

При регистрации юридического лица, планируемой деятельностью, которого является осуществление функций ломбарда, особенное значение необходимо уделить следующим моментам:
- ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранения вещей, а также оказания консультационных и информационных услуг (п.4 ст.2 ФЗ «О ломбардах» № 196-ФЗ от 19 июля 2007 года). То есть регистрация фирмы производится именно под деятельность ломбарда, соответственно в кодах ОКВЭД предприятия, возможны всего два (!) вида деятельности:
65.22.6 Предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества
67.13.5 Предоставление услуг по хранению ценностей;
- наименование, указываемое в заявлении на государственную регистрацию должно отвечать требованию о содержании в нём не только указания на организационно-правовую форму, но и слова «ломбард». Например: ООО «ЛОМБАРД ДЖИНИ»;
- при выборе системы налогообложения при регистрации, необходимо учитывать, что ломбарды не вправе применять упрощённую систему налогообложения; Подробнее
- в течение 30 дней с момента государственной регистрации (в ИФНС), ломбарды обязаны осуществить постановку на учёт в территориальном Росфинмониторинге (форма 2-КПУ);
- в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, согласно п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ от 7 августа 2001 года, ломбарды обязаны разработать Правила Внутреннего Контроля (ПВК), после чего, они должны быть утверждены руководителем ломбарда (по новым правилам, больше нет необходимости заверять ПВК в РосФинМониторинге);
- помимо разработки Правил Внутреннего контроля (ПВК), ломбард должен определить сотрудника, ответственного за взаимодействие с Росфинмониторингом, соответствующего установленным 115-ФЗ квалификационным требованиям, и издать приказ о его назначении.
К специальному должностному лицу предъявляются следующие квалификационные требования:
- наличие высшего профессионального образования по специальностям, относящегося к группе специальностей «Экономика и управление», либо по специальности «Юриспруденция», относящейся к группе специальностей «Гуманитарные и социальные науки», подтверждённого в установленном порядке, а при отсутствии указанного образования — опыта работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма;
- отсутствие судимости;
- прохождение специального обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.
К приёмщику ломбарда предъявляется лишь одно требование: квалификационное. Это означает, что лицо, принятое на работу в ломбард приёмщиком, должно пройти курсы краткосрочного повышения квалификации, и иметь соответствующее свидетельство (удостоверение). А так же, организациям необходимо подготовить и использовать в своей работе целый ряд нормативных документов, список которых, представлен ниже.

Список нормативных документов в ломбарде:
- Форма залогового билета;
- Договор хранения вещей в ломбарде;
- Доверенность на выкуп вещей из ломбарда
- форма 2-КПУ
- Заявление, прилагаемое к форме 2 КПУ
- Правила Внутреннего контроля (ПВК)
- Приказ о назначении ответственного за соблюдение ПВК
- ПЛАН — ГРАФИК РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ ОБУЧЕНИЯ
- Приказ об обучении
- Приказ об утверждении Плана-графика
- Приказ об утверждении тестов
- Программа инструктажа
- Рекомендации по заполнению реквизитов СЭД и формы 4-СПД
- Форма 4 СПД
- СООБЩЕНИЕ СОТРУДНИКА ОРГАНИЗАЦИИ О НЕОБЫЧНОЙ СДЕЛКЕ
- Справочник кодов видов документов
- Справочник кодов видов операций
- Справочник кодов видов организаций (лиц)
- Справочник кодов необычных операций
- Федеральный закон № 196-ФЗ от 19.07.2007 года «О ломбардах»
- Федеральный закон № 41-ФЗ от 26.03.1998 года «О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ»
- Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»
- Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях КОАП РФ Постановление Правительства РФ № 444 от 07.06.2001 года «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ СКУПКИ
- У ГРАЖДАН ЮВЕЛИРНЫХ И ДРУГИХ БЫТОВЫХ ИЗДЕЛИЙ ИЗ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЕЙ И ЛОМА ТАКИХ ИЗДЕЛИЙ»
- Постановление Правительства РФ № 55 от 19.01.1998 года «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ПРОДАЖИ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ТОВАРОВ»
- Постановление Правительства РФ № 106 от 02.02.1998 года «О Российской государственной пробирной палате»
- Постановление Правительства РФ № 643 от 18.06.1999 года «О порядке опробования и клеймения изделий из драгоценных металлов»
- ЗАКОН О ЗАЩИТЕ ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ

Смотрите также: ломбард рейтинг